縣人大常委會(huì)：
現(xiàn)向本次人大常委會(huì)報(bào)告東源縣2017年財(cái)政收支決算草案，請(qǐng)予審議。
2017年，我縣堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹縣委的決策部署及縣人大的各項(xiàng)決議，積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在新常態(tài)下攻堅(jiān)克難，精準(zhǔn)施策，奮發(fā)作為，著力穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)，在總體經(jīng)濟(jì)下行的壓力下，堅(jiān)持服務(wù)大局，推進(jìn)財(cái)稅體制改革，支持“三農(nóng)”發(fā)展，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，在我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中充分發(fā)揮了財(cái)政職能作用，財(cái)政實(shí)現(xiàn)收支平衡，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。
一、一般公共預(yù)算收支決算情況
（一）收入決算情況
2017年，全縣一般公共預(yù)算總收入完成442,485萬元，同比增長(zhǎng)1.11%。從總收入構(gòu)成來看：（1）地方一般公共預(yù)算收入完成88,127萬元，占調(diào)整預(yù)算任務(wù)88,047萬元的100.09%，同比增長(zhǎng)6.1%，非稅收入占比30.75%；與全市其他兄弟縣區(qū)對(duì)比，收入進(jìn)度位列第一；收入增速及稅收質(zhì)量排名第二）。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入290,290萬元，同比增長(zhǎng)14.53%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入183,302萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入97,245萬元、返還性收入9,743萬元。（3）上級(jí)批復(fù)決算財(cái)政結(jié)余24,879萬元。（4）調(diào)入資金39,189萬元。
（二）支出決算情況
2017年，全縣一般公共預(yù)算總支出完成409,745萬元，對(duì)比上年決算數(shù)減少3,022萬元，同比減少0.73%。其中：一般公共預(yù)算支出完成405,454萬元（含上級(jí)追加專款及一次性支出，下同）、上解支出4,150萬元、債務(wù)還本支出3,575萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金-7,856萬元（補(bǔ)充一般預(yù)算結(jié)余），補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,422萬元。
（三）預(yù)算平衡情況
2017年，一般公共預(yù)算收支相抵結(jié)余32,740萬元，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，完成了全年預(yù)算任務(wù)。（詳見表1-3）。
二、政府性基金收支決算情況
（一）收入決算情況。2017年，政府性基金收入總計(jì)112,190萬元，其中:縣本級(jí)政府性基金收入73,503萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入11,511萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入20,000萬元，上年結(jié)余7,176萬元。
（二）支出決算情況。2017年，政府性基金支出完成79,314萬元，上解支出635萬元，調(diào)出資金23,619萬元，年終結(jié)余8,622萬元。（詳見表4）。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況
（一）收入決算情況。2017年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入46,625萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,725萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入103萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入34,797萬元。
（二）支出決算情況。2017年，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出44,347萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10,553萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出33,792萬元。
（三）結(jié)余情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余2,278萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余1,172萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余101萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余1,005萬元; 年末滾存結(jié)余35,568萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余19,801萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余101萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余15,666萬元。（詳見表5）。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算決算情況
2017年，我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入85萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
四、2017年財(cái)政收支特點(diǎn)
（一）收支矛盾更加突出。一方面，受總體經(jīng)濟(jì)下行以及營(yíng)改增、減稅降費(fèi)等政策性減收因素綜合影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)壓力巨大；另一方面，民生政策擴(kuò)圍提標(biāo)、工資補(bǔ)貼政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目保障等剛性支出壓力繼續(xù)加碼，財(cái)政收支矛盾甚于往年。我縣重點(diǎn)稅源企業(yè)特別是資源型、外向型企業(yè)效益下滑、稅收貢獻(xiàn)下降，一定程度上影響了我縣收入增長(zhǎng)幅度，2017年，地方一般公共預(yù)算收入完成88,127萬元，增長(zhǎng)6.1%,但僅占全縣總收入的19.92%，財(cái)政自給率低。
（二）收入質(zhì)量有待提高。我縣產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)壓力較大，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)較為單一，主要稅源依賴于傳統(tǒng)資源型企業(yè)，稅收增長(zhǎng)面臨較多不確定、不穩(wěn)定因素，新的穩(wěn)定的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)亟待培育，且收入均衡性較差，全年單月收入最高13,585萬元，最低2,772萬元；非稅收入占比仍高達(dá)30.75%，比一般認(rèn)為的合理值18%高約12.75個(gè)百分點(diǎn)，但是，隨著國(guó)家降費(fèi)減負(fù)政策的持續(xù)價(jià)碼，非稅收入在一定時(shí)期內(nèi)極可能出現(xiàn)下降的情況，這將對(duì)我縣財(cái)稅收入增長(zhǎng)造成一定沖擊。
（三）支出結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化。在支出安排上，突出“保重點(diǎn)、壓一般”，教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、住房保障等9項(xiàng)民生重點(diǎn)支出合計(jì)28.94億元，占一般公共預(yù)算支出的71.39%，對(duì)比去年提高了3.06個(gè)百分點(diǎn)，有效保障了民生重點(diǎn)項(xiàng)目的順利推進(jìn)。
五、2017年全縣財(cái)政工作情況
為確保2017年財(cái)政預(yù)算任務(wù)圓滿完成，我縣著力抓了以下五個(gè)方面工作：
（一）狠抓收入保增長(zhǎng)。定期召開全縣經(jīng)濟(jì)分析會(huì)、“三賽”工作推進(jìn)會(huì)，分析應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)財(cái)稅工作的困難和挑戰(zhàn)，齊心協(xié)力夯實(shí)增收基礎(chǔ)。財(cái)稅部門克服實(shí)體經(jīng)濟(jì)低迷、國(guó)家減稅降費(fèi)力度加大等減收因素，堅(jiān)持依法征管，應(yīng)收盡收。國(guó)稅部門精心開展稅收風(fēng)險(xiǎn)管理，全年查補(bǔ)交稅款、滯納金、罰款近6,000萬元；地稅部門積極應(yīng)對(duì)營(yíng)改增改革影響，深挖稅源潛力，以財(cái)產(chǎn)行為稅、所得稅等為重點(diǎn)，抓好重點(diǎn)行業(yè)及納稅大戶的稅源監(jiān)控；財(cái)政部門切實(shí)推進(jìn)落實(shí)各項(xiàng)涉企清費(fèi)降費(fèi)政策，想方設(shè)法盤活縣城土地等資產(chǎn)資源，推動(dòng)縣城有關(guān)項(xiàng)目用地的收儲(chǔ)及出讓工作，依法依規(guī)增加政府收入，緩解財(cái)政資金壓力，統(tǒng)籌全縣財(cái)稅收入管理，提高收入質(zhì)量。
（二）聚焦中心促發(fā)展。爭(zhēng)取新增債券轉(zhuǎn)貸資金2億元，支持村村通自來水、縣人民醫(yī)院新院等8個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。統(tǒng)籌整合資金1.2億多元，全力支持縣城道路升級(jí)改造和縣城“雙創(chuàng)”工作，促進(jìn)縣城與市區(qū)一體化發(fā)展。爭(zhēng)取發(fā)展村集體經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金4,500萬元、省定貧困村新農(nóng)村建設(shè)資金1.72億元、省級(jí)新農(nóng)村連片示范建設(shè)資金1億元，為落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供財(cái)力保障。制定《東源縣降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本工作方案》，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)以及政府性基金減免政策，全年累計(jì)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)2億多元；協(xié)助企業(yè)爭(zhēng)取節(jié)能降耗、技改創(chuàng)新等上級(jí)專項(xiàng)資金6,000多萬元（其中支持園區(qū)擴(kuò)能增效資金2,300萬元），有力減小了縣內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)壓力，提升了的經(jīng)營(yíng)活力。
（三）統(tǒng)籌財(cái)力保民生。2017年，全縣財(cái)政民生類支出約28.6億元，占比71.2%。堅(jiān)持教育優(yōu)先戰(zhàn)略。籌措“教育創(chuàng)現(xiàn)”資金近4,200萬元；落實(shí)建檔立卡貧困戶子女教育資助政策1,070萬元；繼續(xù)提高山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)地區(qū)教師生活補(bǔ)助，按時(shí)足額撥付義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)。大力支持“三農(nóng)”事業(yè)。推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和油茶、茶葉產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)；農(nóng)業(yè)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼提高至每畝93.84元，比去年增加12.14元；支持完善以水利為重點(diǎn)的農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，本級(jí)安排中小河流治理和國(guó)土江河治理資金8,000多萬元；全力支持打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，全年發(fā)放精準(zhǔn)扶貧生產(chǎn)發(fā)展資金1.37億元；支持貧困村和貧困戶入股縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司8,700多萬元，增加貧困村和貧困戶的收入。力促醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。爭(zhēng)取縣人民醫(yī)院建設(shè)省級(jí)專項(xiàng)資金8,400萬元和中央預(yù)算內(nèi)補(bǔ)助資金2,000萬元、縣第二人民醫(yī)院升級(jí)建設(shè)省級(jí)專項(xiàng)資金1.17億元。人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)提高至50元。力推社保體系建設(shè)。穩(wěn)步提高底線民生保障標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放補(bǔ)助資金約2.05億元。加大生態(tài)保護(hù)投入。籌措2,200多萬元支持新豐江及東江水環(huán)境綜合整治及大氣污染防治“百日行動(dòng)”。
（四）因地制宜推改革。完善全口徑預(yù)算管理體系，首次編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度。啟動(dòng)財(cái)政資金項(xiàng)目庫(kù)管理改革，大力推進(jìn)零基預(yù)算改革。完成2017年政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編工作。完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，財(cái)政業(yè)務(wù)一體化平臺(tái)系統(tǒng)投入使用。基本公共服務(wù)均等化改革取得明顯成效，基層公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)順利通過省級(jí)考核驗(yàn)收。創(chuàng)新投融資渠道，協(xié)力推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治PPP項(xiàng)目。統(tǒng)籌推進(jìn)事業(yè)單位公車改革、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以及公立醫(yī)院綜合改革等工作，切實(shí)增強(qiáng)改革合力，深化改革成效。
（五）依法依規(guī)嚴(yán)監(jiān)管。加大財(cái)政存量資金盤活力度，緩解民生及重點(diǎn)支出需要。完善國(guó)有資產(chǎn)處置管理和常用公用設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)等制度，國(guó)有資產(chǎn)管理更加規(guī)范高效。積極開展財(cái)政專項(xiàng)資金、財(cái)政扶貧資金、預(yù)決算信息公開等專項(xiàng)監(jiān)督工作。強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理，嚴(yán)禁違規(guī)舉債，嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。合理規(guī)范使用轉(zhuǎn)貸債券資金，幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)化解教育創(chuàng)強(qiáng)等存量債務(wù)3,700多萬元。
總體來說，2017年全縣財(cái)政運(yùn)行情況良好，但仍存在一些困難和問題：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力和政策性減稅降費(fèi)等多重因素影響，財(cái)稅收入增長(zhǎng)難度加大，我縣財(cái)稅收入在今后一段時(shí)期內(nèi)將呈中低速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)；二是稅源結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化，受市場(chǎng)因素影響，我縣傳統(tǒng)的礦產(chǎn)資源類產(chǎn)業(yè)收益差，稅收貢獻(xiàn)大不如前，而新引進(jìn)企業(yè)從投入到產(chǎn)出需要長(zhǎng)達(dá)幾年的時(shí)間，在這個(gè)過程中我縣財(cái)稅想要持續(xù)穩(wěn)定增收需要克服更多困難；三是重點(diǎn)民生項(xiàng)目資金需求多、缺口大，收支矛盾有持續(xù)加劇的態(tài)勢(shì)，主要表現(xiàn)為持續(xù)低速增長(zhǎng)的收入與不斷擴(kuò)大的各類重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求之間的矛盾；四是預(yù)算執(zhí)行約束力度不夠，財(cái)政支出績(jī)效監(jiān)管有待加強(qiáng)，八項(xiàng)重點(diǎn)支出還需進(jìn)一步優(yōu)化提升等。
上述問題表明，我縣財(cái)政改革和發(fā)展的任務(wù)依然十分艱巨，下來我們將進(jìn)一步增強(qiáng)履職的責(zé)任感、緊迫感和使命感，高度重視這些問題，采取有效措施，努力加以解決。一是優(yōu)化收入管控機(jī)制。以國(guó)地稅合并為契機(jī)，制定更完備的收入管理體系，深入研究國(guó)家政策，把握投入方向，主動(dòng)應(yīng)對(duì)財(cái)稅收入增長(zhǎng)面臨的新形勢(shì)新情況新問題，想方設(shè)法增收挖潛，牢固樹立過緊日子的思想，繼續(xù)壓縮一般性開支，騰出資金用于民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。二是緊盯全年支出目標(biāo)不放松。強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，以清理預(yù)算單位銀行賬戶工作為抓手，提升預(yù)算單位存量資金的盤活效率；積極請(qǐng)示匯報(bào)，爭(zhēng)取上級(jí)更多的指標(biāo)款，尤其是涉及八項(xiàng)重點(diǎn)支出的指標(biāo)款；加強(qiáng)資金調(diào)度和庫(kù)款管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)努力完成全年支出目標(biāo)，切實(shí)保障辦好“十件實(shí)事”。三是強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政改革。增強(qiáng)深化財(cái)政改革的責(zé)任感和緊迫感，大力推進(jìn)和深化財(cái)政各項(xiàng)改革，建立健全財(cái)政管理體制機(jī)制，切實(shí)落實(shí)財(cái)政管理措施，做到依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)，確保財(cái)政資金和財(cái)政隊(duì)伍“兩個(gè)安全”。
附表：附件1：2017年?yáng)|源縣決算報(bào)告決算報(bào)表.xls
附件2：2017年?yáng)|源縣政府決算相關(guān)說明.doc
東源縣人民政府
2018年8月6日
粵公網(wǎng)安備